ВЭБ.РФ опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с МСФО на 30 июня 2020 года

ВЭБ.РФ опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности на 30 июня 2020 года.

«По поручению и при поддержке правительства в первом полугодии ВЭБ.РФ активно участвовал в масштабной программе поддержки российского бизнеса в период пандемии COVID-19. К моменту выхода отчетности общий объем поручительств, выданных ВЭБ.РФ в пользу коммерческих банков, под льготные кредиты предпринимателям с нулевой или сниженной ставкой составил порядка 500 млрд рублей, все решения были реализованы максимально оперативно. На финансовый результат первого полугодия повлияло как формирование резервов (в том числе по поручительствам по кредитам малому и среднему бизнесу), так и сокращение чистого процентного дохода (на фоне глобального снижения ставок кредитования). По итогам полугодия достаточность капитала - 18%, ВЭБ.РФ динамично реализует планы по поддержке проектов в инфраструктуре, развитии промышленности, экспорта и экономики городов», — сказал финансовый директор ВЭБ.РФ Андрей Московских.

Ключевые финансовые показатели Группы ВЭБ.РФ по МСФО за шесть месяцев 2020 года:

• Активы Группы по состоянию на 30 июня 2020 года увеличились на 2,4% (+76,3 млрд рублей) по сравнению с началом года и составили 3 253,7 млрд рублей. Рост кредитного и лизингового портфелей, а также инвестиционных финансовых активов определили динамику изменения активов.

• По сравнению c концом 2019 года совокупный лизинговый и кредитный портфель после вычета резерва под обесценение вырос на 5,2% (+66,6 млрд рублей) и составил 1 350,9 млрд рублей. На совокупный портфель в структуре активов Группы приходится 41,5%.

• Объем выданных ВЭБ.РФ за первое полугодие 2020 года кредитов составил 95,7 млрд рублей. Основными направлениями инвестирования стали промышленность, инфраструктура и городская экономика, а также поддержка экспорта.

Среди проектов, по которым открыто финансирование в отчетном периоде, проект строительства Амурского газоперерабатывающего завода в Благовещенске, проекты в сфере обновления городского общественного транспорта в Перми и Твери и др.

• В первом полугодии 2020 года резервы под ожидаемые кредитные убытки были созданы в размере 21,1 млрд рублей, включая сумму резерва 12,1 млрд рублей, созданного по предоставленным ВЭБ.РФ поручительствам в пользу кредитных организаций в рамках антикризисных мер Правительства РФ.

Ослабление курса рубля также оказало влияние на показатели и результат Группы первого полугодия 2020 года.

• Обязательства Группы по состоянию на 30 июня 2020 года сократились на 3,4% (-94,0 млрд рублей) до 2 655,8 млрд рублей. Динамика обязательств обусловлена сокращением задолженности перед Правительством РФ и Банком России на 21,8% (-168,5 млрд рублей) в связи с прекращением признания обязательств по депозитным договорам Банка России. Рост по статье выпущенные долговые ценные бумаги обусловлен валютной переоценкой по бумагам, номинированным в иностранной валюте.

• Операционный доход за первое полугодие 2020 года составил 46,6 млрд рублей, что на 12,0% больше показателя аналогичного периода 2019 года. В структуре операционного дохода чистый процентный доход составил 3,4 млрд рублей, чистый комиссионный доход достиг 5,1 млрд рублей, непроцентный доход – 38,1 млрд рублей. Снижение процентного дохода объясняется в том числе снижением ключевой ставки Банка России и особенностью начисления процентов по обесцененным кредитам по стандартам МСФО.

• По итогам первого полугодия 2020 года Группа признала убыток в размере 43,5 млрд рублей. Основными факторами, определившими отрицательный финансовый результат Группы, стали убыток от первоначального признания поручительств, выданных в пользу банков в обеспечение кредитов, предоставленных компаниям в рамках поддержки российской экономики в период пандемии COVID-19, и создание резервов, в том числе по указанным поручительствам.

• Капитал Группы за первое полугодие 2020 года вырос на 170,3 млрд рублей (+39,8%) и на 30 июня 2020 года составил 597,9 млрд рублей. В том числе на размер капитала повлияли следующие имущественные взносы в рамках мер господдержки ВЭБ.РФ:

• в мае 2020 года Минфином России внесены в качестве имущественного взноса Российской Федерации в уставный капитал ВЭБ.РФ права требования Банка России к ВЭБ.РФ по договорам о размещении денежных средств на депозиты в ВЭБ.РФ в соответствии с частью 4 статьи 1 Федерального закона от 18 марта 2020 года № 49-ФЗ «О перечислении части доходов, полученных Центральным банком Российской Федерации от продажи обыкновенных акций публичного акционерного общества «Сбербанк России». По факту получения указанного имущественного взноса и прекращения признания обязательств по депозитным договорам ВЭБ.РФ отразил в качестве операции с собственником увеличение уставного капитала в сумме 350,4 млрд рублей с одновременным увеличением непокрытого убытка в сумме 142,6 млрд рублей.

• также в отчетном периоде была предоставлена субсидия в размере 19,3 млрд рублей, полученная из федерального бюджета в виде имущественного взноса Российской Федерации с целью взноса в уставный капитал АО «Фонд развития Дальнего Востока и Арктики» для реализации приоритетных инвестиционных проектов. Сумма субсидии учтена в составе добавочного капитала;

•  в добавочный капитал была включена также субсидия в сумме 2,4 млрд рублей, предоставленная из федерального бюджета в виде имущественного взноса Российской Федерации на цели приобретения акций АО «Российский экспортный центр» в целях увеличения уставного капитала АО «ЭКСАР» в рамках федерального проекта «Системные меры развития международной кооперации и экспорта» национального проекта «Международная кооперация и экспорт».

• Коэффициент достаточности капитала ВЭБ.РФ по РСБУ на 01.07.2020 составил 18,0% (13,6% на 01.01.2020).

• Комфортный уровень ликвидности (денежные средства и их эквиваленты составляют более 14% от объема активов на 30 июня 2020 года) и капитала обеспечивает возможность ВЭБ.РФ выполнять функции института развития и активно участвовать в программах, имеющих общегосударственное значение для экономики России и направленных на борьбу с последствиями пандемии COVID-19.