ВЭБ.РФ опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности за 2018 год

ВЭБ.РФ опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности за 2018 год.

Ключевые финансовые показатели Группы ВЭБ.РФ по МСФО за 2018 год:

• Активы Группы за 2018 год практически не изменились и по состоянию на 31.12. 2018 cоставили 3 361,9 млрд рублей. Уменьшение по сравнению с началом года составило 0,4% (-14,1 млрд рублей).

• В структуре активов Группы на кредитный портфель приходится 46,5%. По сравнению c концом 2017 года кредитный портфель после вычета резерва под обесценение сократился на 12,5% (-222,4 млрд рублей) и составил 1 561,6 млрд рублей. Основными факторами снижения кредитного портфеля после вычета резервов стали переуступка требований по ряду кредитов другим кредиторам в связи с выполнением ВЭБом своей задачи как института развития в этих проектах, реклассификация части кредитов в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль/убыток и соответствующая отрицательная переоценка таких кредитов.

• Объем выданных ВЭБом за 2018 год кредитов составил 95,3 млрд рублей.

• Основным направлением деятельности ВЭБа в 2018 году было развитие инструментов проектного финансирования. Новый механизм проектного финансирования призван обеспечить рост объема инвестиций в реальный сектор российской экономики и минимизировать риски инвесторов. Основная идея - синдицированное кредитование проектов при участии коммерческих банков и других институтов развития с привлечением государственного субсидирования ставок и госгарантий по облигациям. Модель предусматривает отсутствие конкуренции ВЭБ.РФ с коммерческими банками.

  В 2018 году была сформирована законодательная база, в том числе было принято Постановление Правительства Российской Федерации от 15.02.2018 №158 о запуске специальной программы проектного финансирования на принципах синдицированного кредитования. Получена государственная гарантия в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 06.06.2018 № 654.

  Одобрены и подписаны первые сделки в сферах, соответствующих основным направлениям деятельности ВЭБ.РФ: проект по строительству установки по производству серной кислоты на площадке КуйбышевАзот и строительству третьей очереди производства метанола в Тульской области на площадке Щекиноазот. Эти проекты в области химии призваны расширить экспорт несырьевых неэнергетических товаров.

  Формируемый портфель инвестиций будет направлен на реализацию национальных проектов (программ), утвержденных Указом Президента России от 07.05.2018 № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года».

  В марте 2019 года Наблюдательным советом ВЭБ.РФ одобрен очередной проект - строительство первой очереди горно-металлургического комбината на базе Удоканского месторождения меди. Сделка стала третьей и пока самой крупной в рамках этой программы проектного финансирования.

• Чистые инвестиции в лизинг за отчетный период выросли на 16,6% (+28,7 млрд рублей) до 201,8 млрд рублей.

• Обязательства Группы по состоянию на 31.12.2018 изменились незначительно и составили 3 077,8 млрд рублей, увеличившись на 3,3% (+97,5 млрд рублей). В основном это связано с ростом задолженности перед Правительством РФ и Банком России на 10,9% (+58,2 млрд рублей) и увеличением балансовой стоимости субординированных депозитов на 48,4% (+46,3 млрд рублей) в связи с конвертацией валютных депозитов ФНБ РФ в рублевые. Кроме того, в соответствии с требованиями нового стандарта МСФО 9 были созданы резервы под обесценение финансовых гарантий, отражаемые в составе обязательств.

• В структуре обязательств 52,5% приходится на средства банков и выпущенные долговые ценные бумаги (на конец 2017 года эти статьи составляли 55,2%). При этом в 2018 году в обязательствах перед банками и инвесторами в ценные бумаги продолжилось снижение доли задолженности перед банками ОЭСР и инвесторами по еврооблигациям с 32,9% до 26,7%; объем указанных обязательств снизился на 110,9 млрд рублей, в том числе в связи с погашением еврооблигаций в феврале 2018 года на 1,0 млрд евро и в ноябре 2018 года на 850 млн долларов США.

• Финансовый результат по итогам 2018 года составил -175,8 млрд рублей. Следует отметить положительную динамику: убыток сократился на 38,9% по сравнению с 2017 годом. Главными факторами формирования финансового результата Группы стали переоценка кредитов клиентам по справедливой стоимости и отражение непроцентных расходов при конвертации валютных депозитов ФНБ в рублевые.

• Капитал Группы за 2018 год уменьшился на 111,6 млрд рублей (‑28,2%) и на 31.12.2018 составил 284,1 млрд рублей.

• Основными факторами, повлиявшими на снижение капитала, стали финансовый результат 2018 года, а также влияние переходных положений МСФО 9, результат по инвестиционным финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, и по фонду пересчета иностранных валют в общем объеме 71,9 млрд рублей.

• Указанное негативное влияние было частично компенсировано за счет мер господдержки. В 2018 году ВЭБ получил субсидии на общую сумму 136,1 млрд рублей, из которых 125,5 млрд рублей получено с целью компенсации затрат по исполнению обязательств по внешним заимствованиям на рынках капитала.

• Коэффициент достаточности капитала ВЭБ.РФ по РСБУ на 01.01.2019 составил 11,8% (10,8% на 01.01.2018).

• В 2018 году были впервые законодательно закреплены меры господдержки в целях поддержания или изменения структуры уставного капитала ВЭБ.РФ.

• В соответствии с Федеральным законом от 28.11.2018 № 452-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банке развития» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» предусмотрена процедура предоставления ВЭБ.РФ утвержденного капитала. Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.12.2018 № 1611 предусмотрено, что уставный капитал ВЭБ.РФ подлежит формированию также за счет последующего внесения дополнительных имущественных взносов Российской Федерации в размере 300 млрд рублей.

• Стратегическая роль ВЭБ.РФ как института развития для экономики России и меры господдержки подтверждаются международными рейтинговыми агентствами, присвоившими ВЭБ.РФ кредитные рейтинги, соответствующие суверенным рейтингам Российской Федерации, а также национальным кредитным агентством АКРА, присвоившим ВЭБ.РФ наивысший кредитный рейтинг «ААА».